Обязательства Грузии по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма зависят от предпринимательской деятельности, деятельности и применимых норм надзора. Банк, ВАСП, бухгалтер и юрист не все имеют одинаковые обязанности по представлению отчетности. Первая задача заключается в том, чтобы установить, является ли данное лицо обязанным субъектом для данной деятельности и какой орган осуществляет надзор за ней.

Закон и власти

Основным законодательным актом является Закон Грузии о содействии предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма. Нынешний грузинский текст и последующие поправки должны быть проверены вместе с правилами, установленными для соответствующего сектора.

Служба финансового контроля (СФМ) является подразделением финансовой разведки Грузии. Она получает и анализирует доклады и другую информацию, а также распространяет результаты среди компетентных органов, если таковые имеются. Его роль в области финансовой разведки отделена от надзора за соблюдением конкретных секторов.

Национальный банк Грузии осуществляет контроль за соблюдением положений о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма применительно к конкретным структурам финансового сектора, включая банки, поставщиков платных услуг и ВАСП. Другие заинтересованные субъекты имеют надзорные механизмы, предусмотренные законом.

Какие виды деятельности нуждаются в оценке?

Закон охватывает финансовые учреждения, включенные в перечень, и конкретные нефинансовые предприятия и профессии. Профессиональные услуги могут охватываться в случае совершения конкретных операций или деятельности; тот факт, что соответствующее лицо является адвокатом или бухгалтером, не обеспечивает одинаковую отчетность по каждому клиенту.

Необходимо также правильно применять предусмотренные законом исключения и меры защиты, касающиеся юридических консультаций, судопроизводства и профессиональной тайны. Общее описание веб-сайта не может заменить эту оценку по конкретным видам деятельности.

Проверки клиентов и владение выгодоприобретателями

Обязуемые организации нуждаются в процедурах идентификации и проверки клиентов, понимания цели отношений и выявления лиц, которые в конечном счете владеют клиентом или контролируют его. В соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег корпоративная выгодная собственность включает в себя прямое или косвенное владение 25% и более право голоса, а также контроль с помощью других средств.

Процентная доля - это не вся проверка. Цепочки собственности, порядок голосования, доверительные фонды и другие средства контроля могут потребовать дальнейшего изучения. Если после принятия необходимых мер не выявляется бенефициариев, то закон определяет порядок обращения с соответствующим старшим руководством.

При оценке рисков следует учитывать клиентов, географию, услуги, каналы поставки и операции. Более высокий риск может потребовать принятия более жестких мер, включая, в соответствующих случаях, изучение источников средств или богатства. Запрос банка о представлении дополнительных документов сам по себе не является обвинением в совершении правонарушения.

Контроль, отчетность и учет

Предприятия должны быть в состоянии выявлять необычную деятельность, расследовать ее и усиливать подозрения с помощью своих утвержденных процедур. Обязанность сообщать о подозрительной деятельности не избегается просто потому, что та или иная операция находится ниже порогового уровня в денежном выражении. Сотрудники также нуждаются в четких инструкциях относительно конфиденциальности и запрещенного раскрытия информации.

Закон, как правило, требует, чтобы соответствующая информация о клиентах и операциях велась в течение пяти лет, причем отправная точка зависит от регистрации и деятельности. Обоснованный запрос компетентного органа может продлить срок удержания в установленных законом пределах. Другие секторальные обязательства могут потребовать иной или дополнительной отчетности.

Крайние сроки представления отчетности зависят от доклада и применимого законодательства или правила СФМ. Их не следует заменять единым общим предельным сроком для каждого уведомления.

Требования VASP в 2026 году

Предоставление регулируемых виртуальных услуг в области активов другому лицу требует регистрации НБГ. Назвать предприятие технологической компанией не определяет его классификацию. Система регистрации отделена от регистрации компаний.

Поправки, внесенные в августе 2026 года, содержат общие требования к капиталу VASP и управлению рисками с указанием сроков перехода для существующих поставщиков, отвечающих установленным требованиям. Первоначальные предложения < < Стаблкоин > > имеют отдельные требования к утверждению, капиталу, резерву и отчетности, включая изменения, происшедшие в сентябре 2026 года. Наша крипто и blockchain практика страница объясняет эти различия и связи с официальными правилами.

Требования в отношении передачи информации, которые часто называют < < Правилом о путевых расходах > > , также нуждаются в отдельной оценке осуществления. Они должны быть включены в процедуры, касающиеся клиентов, операций и технологий, а не рассматриваться в качестве одного из пунктов руководства по борьбе с отмыванием денег.

Обзор соблюдения должен проводиться на основе проверки фактического функционирования

Подтвердите статус обязанного субъекта, регулирующего органа и предоставляемых услуг.
Обновление данных о проверках клиентов, владельцах-бенефициарах и оценке деловых рисков.
Проверка механизмов контроля за операциями, их эскалации и отчетности.
Распределение ответственности за санкции, подготовку кадров, работу на основе внешнего подряда и управленческий надзор.
Проверка учетных записей, контроль доступа, хранение и обработка инцидентов.
Устранение недостатков и сохранение доказательств проведения работы по исправлению положения.

Мы проводим обзор политики в отношении реальной деятельности предприятия, подготавливаем юридическую документацию и оказываем помощь в проведении переписки по нормативным вопросам. Не следует исходить из того, что типовое руководство или политика иностранной группы отвечают грузинским требованиям без адаптации.

Официальные источники

Свяжитесь с нами с описанием вашей деятельности и вопроса о соответствии или запроса органа, к которому вы должны обратиться.

Противодействие отмыванию денег в Грузии: соблюдение требований в 2026 году